다산기념관 부분감사 결과

▣ 감사개요

○ 감사기간 : 2013. 11. 13. ~ 11. 14.(2일)

○ 대상기간 : 2011. 11. 01. ~ 2013. 10. 31.(2년)

○ 감 사 반 : 3명

․ 통 제 관 : 기획홍보실장

․ 감사요원 : 2명

▪ 기획홍보실	감사팀장	김 용 은
▪ 기획홍보실	지방행정6급	김 종 윤

▣ 감사결과

○ 지적건수 : 6건

▶ 행정상 : 6건(시정 1, 주의 5)

▶ 재정상 : 1건, 35천 원(공채매입)

다산기념관 부분감사 시 지적사항 목록

1. 예산 집행과목 적용 부적정

○ 사무관리비 및 공공운영비의 집행과목 적용 부적정 / 12건 1,529,580원

- 사무관리비 집행과목 : 전기안전점검수수료, 탁본체험 재료 구입 / 7건 301,050원

- 공공운영비 집행과목 : 환경개선부담금, 정화조 청소비 / 5건 1,228,530원

2. 초과근무 급량비 현금영수증 의무결재 미이행

○ 급량비를 현금영수증으로 처리하지 않고 신용승인으로 처리 / 4건 737천원

3. 지역개발공채 매입대상 및 매입기준 미이행

○ “다산유배체험 운영에 따른 도포 및 한복 구입”에 지역개발공채 35천원을 미소화

4. 계약업무 추진 부적정

○ 5,000천 원 이상의 물품구입, 10,000천 원 이상의 공사․용역에 대하여 세무회계과에 계약의뢰 하여야 하나, 5건의 계약에 대하여 자체적으로 계약체결 및 사업추진

5. 다산유물특별전 등 보조사업 정산검사 소홀

○ 보조사업 실적보고서를 제출받은 후 정산검사 미실시 / 6건

6. 관광기념품 등 판매 수익금 관리 소홀

○ ’12. 1월 ~ ’13. 11월 까지 1~31일 초과 지연납입 / 42건 8,531천원

부분감사결과 처분목록

구분 번호	제 목	행정상조치		재정상 조치(단위:천원)
		시정	주의	합계	회수	추징	기타
계	6건	1	5	공채매입 35	-	-	공채매입 35
1	예산 집행과목 적용 부적정		○
2	초과근무 급량비 현금영수증 의무결재 미이행		○
3	지역개발공채 매입대상 및 매입기준 미이행	○		공채매입 35			공채매입 35
4	계약업무 추진 부적정		○
5	다산유물특별전 등 보조사업 정산검사 소홀		○
6	관광기념품 등 판매 수익금 관리 소홀		○