보건소 부분감사 결과

▣ 감사개요

○ 감사기간 : 2013. 10. 21. ~ 10. 23.(3일)

○ 대상기간 : 2011. 11. 01. ~ 2013. 09. 30.(1년 11월)

○ 감 사 반 : 4명

․ 통 제 관 : 기획홍보실장

․ 감 사 반 : 3명

▪ 기획홍보실	감사팀장	김 용 은
▪ 기획홍보실	지방행정6급	김 종 윤
▪ 기획홍보실	지방시설6급	윤 영 운

▣ 감사결과

○ 지적건수 : 5건

▶ 행정상 : 5건(시정 2, 주의 3)

▶ 재정상 : 회수 508천원(칠량면 보건지소 신축 창호보완공사)

보건소 부분감사 시 지적사항 목록

1. 회계관계 공무원 순환배치 미이행

○「회계비리방지 종합대책」에 의거 회계업무 2년 이상 근무자는 순환배치 하여야 하나, 2011. 3. 21.부터 현재까지 회계업무 담당.

2. 예산 집행과목 적용 부적정

○ 행사운영에 따른 재료비는 행사운영비에서 집행하여야 하나 사무관리비에서 집행(14건 4,295천원).

3. 정원가산업무추진비 집행부적정

○ 생일축하 도서상품권을 10월에 구입하여 일괄 지급.

4. 소규모 건설공사 추진 소홀

○ 2건의 공사 설계도서에 수량산출조서 및 일위대가표 미작성.

5. 산업안전 보건관리비 반영 부적정

○ 창호보완공사(18백만원) 시 보건관리비 반영.

부분감사결과 처분목록

구분 번호	제 목	행정상조치		재정상 조치(단위:천원)
		시정	주의	합계	회수	추징	기타
계	5건	2	3	508	508
1	회계관계 공무원 순환배치 미이행	○
2	예산 집행과목 적용 부적정		○
3	정원가산업무추진비 집행 부적정		○
4	소규모 건설공사 추진 소홀		○
5	산업안전 보건관리비 반영 부적정	○		508	508